根据区委统一部署，2021年4月26日至6月30日，区委第二巡察组对洮北区审计局党组进行了巡察。9月2日，反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、关于聚焦党的政治理论路线方针政策和党中央决策部署在基层贯彻落实，进一步促进党员干部担当作为方面问题的整改情况

（一）政治领悟力尚有不足，学习贯彻党的政治理论路线方针政策和会议精神只停留在表面层次，深入学、透彻学、联系实际学不够，效果不明显。

1．政治理论学习不深入。局党组对政治理论学习的要求，只停留在传达会议精神层面或只对一些具体篇章学习，缺乏系统性、经常性的深入学习研究。

整改情况：一是抓好领导班子学习，9月2日反馈意见以来到11月末，审计局党组理论中心组共安排了6次学习，紧紧围绕习近平新时代中国特色社会主义思想安排学习内容，系统安排时间和学习重点，使学习更加成体系。9月2日学习了中央民族工作会议精神和习近平总书记关于宗教工作重要论述，9月15日学习了习近平总书记关于发扬斗争精神重要论述，10月13日学习了习近平总书记关于意识形态工作重要论述，10月27日学习了中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见，11月5日学习了新修订的审计法，11月26日学习了十九届六中全会精神。二是组织好普通同志学习，充分利用每周三下午固定时间开展政治学习，学习内容突出习近平新时代中国特色社会主义思想。9月2日反馈意见以来到11月末，陆续学习了新发展阶段贯彻新发展理念必然要求构建新发展格局、人民对美好生活的向往就是我们的奋斗目标、关于常态化开展扫黑除恶斗争巩固专项斗争成果的意见、党的十九届六中全会精神等。

2．理论联系实际不紧密。局党组在组织学习中央十九届历次全会精神时，基本均为领导宣读会议精神，联系本单位审计业务实际学的情况较少。

整改情况：一是在学习中央精神时，尽量与我局实际工作联系起来学，例如，9月6日在传达中央全面深化改革委员会第二十一次会议精神时强调：在审计工作中要关注中小企业利益，尤其是政府采购项目有没有限制性条款、拖欠中小企业账款情况等；要对我区落实国家储备政策情况进行跟踪审计；要继续开展好领导干部自然资源资产离任（任中）审计，乡镇和行业部门可以结合进行；要对管理使用公共资金、国有资产、国有资源的部门全面覆盖、有效覆盖，形成一种常态化、动态化震慑。二是在学习会议精神时，对于上级相关政策性安排，能够研究制定我局的落实措施。例如，10月8日在传达中央人才工作会议精神时，研究我局落实措施：一是开阔大的眼界。组织全局同志参加审计署和省厅视频培训，从更高层次理解政策取向。积极参加上级“以审代训”，提升审计干部能力水平。二是提高学的自觉。为审计干部学习提供最大便利，鼓励引导审计干部参加各类职业资格考试。充分发掘现有人员潜力，开展经常性学习交流，互促互进，积极分享实战经验。三是增加审的历练。充分信任、放手任用，让各类人才各得其所、大展其长。积极鼓励青年干部在审计一线工作中吸收实战经验，在重要审计工作中攻坚克难、施展才华。。

3．学习贯彻习近平总书记历次考察吉林时的重要讲话重要指示精神不彻底。

整改情况：一是10月13日组织了一次专题学习会，班子成员重温习近平总书记2015年、2018年、2020年3次考察吉林时的重要讲话重要指示精神。二是9月2日反馈意见以来，在党组会中跟进安排学习习近平总书记相关视察讲话精神。例如，9月6日传达学习了中央民族工作会议精神、中央全面深化改革委员会第二十一次会议精神、习近平总书记在中青年干部培训班重要讲话精神，10月8日传达学习了中央人才工作会议精神，10月12日传达学习了习近平总书记在纪念辛亥革命110周年大会上重要讲话精神，10月20日传达学习了习近平总书记在中央人大工作会议上重要讲话精神。

（二）学习意识淡薄，对政治理论学习重视不够。

1．学习内容把关不严，用其他内容代替政治理论学习。比如，2018、2019年，多次用传达会议精神、会议通知及研究局机关审计业务代替政治理论学习。

整改情况：一是9月2日反馈意见以来到11月末，审计局共安排了7次政治学习，都由党组书记进行了内容把关，确保内容正确并符合相关要求。二是机关党组织和综合办公室于9月22日联合进行了一次梳理，分别配备了理论中心组学习、政治学习、普法学习、统战学习、会议、党小组、谈心谈话等专用笔记本，单独配备党组会议记录、班子会议记录、支委会记录、党小组会议记录本，明晰记录内容，避免混淆。

2．学习态度不严肃，应付现象明显。查阅17人63本学习笔记，发现有多名干部的笔记不同程度存在次数不足、字数偏少问题。

整改情况：一是由机关党组织牵头，于10月8日、11月5日对全局在岗干部2021年度的学习笔记进行了2次排查，共发现次数不足的4人，主要原因是自学笔记没有跟上，对漏记的4人要求补记。二是机关党组织于10月8日、11月5日对全局在岗干部2021年度的学习笔记记录质量进行了2次检查，发现字数偏少的2人，已经要求补足字数。

（三）在履行职能职责方面，审计监督作用发挥不够理想。

1．落实审计全覆盖要求方面，统筹规划能力不强、审计深度广度不够、审计效率不高。

整改情况：由我局制定了“十四五”白城市洮北区审计工作发展规划（征求意见稿），对审计全覆盖进行总体安排，对各审计类别进行统筹规划，经过征求意见，11月19日由区委审计委员会第四次全体会议通过。

2．对已完成审计项目发现的问题，整改督促、调度监督不及时。

整改情况：一是完善了审计整改清单并实行台账管理，督促被审计单位对照问题清单，明确整改措施、责任人、时间表等，审计机关对整改结果审核认定、对账销号。二是9月、10月、11月组织了3次审计整改情况检查，重点核实整改的真实性、完整性。

二、关于聚焦群众身边腐败问题和不正之风，推动全面从严治党向基层延伸方面问题的整改情况

（一）解决群众诉求方面，行动比较谨慎、迟缓。

1．多年来水质发黄，长期饮用影响健康。

整改情况：积极与自来水公司进行了沟通，找出每次停水后水质变黄的原因主要在于楼东侧小区泵房电路老化经常断电，已经协调进行了维修，基本上不再出现断电现象。

2．办公楼内墙体顶棚水泥有脱落，干部职工担心较多。

整改情况：我局组织人员对顶棚尚存松动部位进行了清理。

（二）作风整治不到位，形式主义、官僚主义仍然存在。

1．会议记录敷衍。

整改情况：一是对党组会、支委会、党小组会等会议记录进行了全面梳理，查找与实际情况相矛盾的记录内容，查明原因，确定了责任人，由支部书记和分管领导集体对当事人进行了约谈。二是建立会议记录复核机制，9-11月每月月底由综合办公室同参会人员共同复核了一次，确保记录真实、全面、准确。

2．三重一大制度执行不彻底，部分会议记录中只体现决策结果，反映不出集体讨论决策过程。

整改情况：一是党组会的议题，对属于“三重一大”的事项，在会议记录中予以标明。二是对党组会全过程完整记录。

3．党组会议记录不规范，无具体实质内容。

整改情况：一是对党组会议记录进行了全面梳理，查找无具体实质内容的记录，查明原因，确定了责任人，由党组书记对记录人进行了约谈。二是建立会议记录复核机制，9-11月每月月底由综合办公室同参会人员共同复核一次，确保记录真实、全面、准确。

（三）落实中央八项规定精神不彻底，财务管理不规范。

1．报销手续不健全，票据无经手人签字。

整改情况：一是对2018年以来支出票据进行了梳理，对无经手人签字票据进行核实，核实无误后由原经手人进行了补签。二是由党组班子对分管领导进行了约谈，并由分管领导在警示教育会上作出了检查。

2．财务票据自相矛盾。

整改情况：一是查明自相矛盾票据，追回了相关不合规费用140元，当事人在警示教育会上作出了检查。二是加强内部审计，由法规审理科对我局上半年账目进行了一次检查，1月份将安排对2021年度全年审计。

3．违反会计法规定，报销票据不全。

整改情况：一是对未附在账内的附件及时补充完整，同时举一反三，彻底清查2018年以来的报销票据，对类似问题进行了及时整改。二是由党组班子对分管领导进行了约谈，并由分管领导在警示教育会上作出了检查。

4．超千元现金支付且无到个人账户凭证。

整改情况：一是完善财务管理规定，对支付个人的款项，支付到个人账户，或者取得银行小票并存入会计档案备查。二是由党组班子对分管领导进行了约谈，并由分管领导在警示教育会上作出了检查。

三、关于聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设，推动解决软弱涣散、增强基层治理实效方面问题的整改情况

（一）党内政治生活不严肃，照搬照抄等形式主义问题仍然存在。

1．组织生活会程序不规范。2018、2019、2020年组织生活会均是直接以支部大会形式召开，未提前召开支部委员会讨论研究。

整改情况：一是召开支部委员会会议，党支部书记作了检讨。二是讨论研究了支部委员会重要事项清单。

2．民主评议党员不规范。2018年民主评议党员中，参评党员14人，优秀党员6人，不符合优秀党员不超过三分之一的规定。

整改情况：一是召开支部委员会会议，原支部委员会班子成员作了检讨，党支部书记作了表态发言。二是讨论研究了审计局党支部优秀党员评选办法，明确比例、标准、程序等。

（二）三会一课制度落实不力，党课内容流于形式、材料网上抄袭问题较严重。

1．2019、2020年度三会一课工作计划除指导思想不同，其余部分均完全相同。内容均为“三会一课”基本制度，内容空泛、创新不足。

整改情况：一是召开支部委员会会议，支部班子对此问题进行了深刻反思，党支部书记作了检讨。二是研究建立征求意见机制。

2．2018年度两个党小组会议内容均为理论学习，与党小组主要职责不符。

整改情况：一是由支部委员会班子约谈了党小组组长，对党小组会议内容进行了指导。二是严格执行领导干部以普通党员身份参加党小组活动，积极提出意见建议，以自身作用带动党小组各项活动规范开展。

3．主题党日活动材料不全。

整改情况：一是召开支部委员会会议，党支部书记作了检讨。二是建立检查机制，由综合办公室对机关党组织各项活动材料归集、上传的完整性、准确性、及时性进行跟踪检查，机关党组织及时整改完善。

（三）发展党员流程不规范，缴纳党费数额不足。

1．发展党员程序不严密。

整改情况：一是对发展党员程序重新进行了核查，对记录不完整的与区直机关党工委积极进行了沟通，已经补充完整。二是举一反三，对入党积极分子程序进行了核查，查缺补漏，确保程序合规、记录完整。

2．党费缴纳数额不足。

整改情况：一是重新核对了党费收取明细，对责任人由党支部书记进行了约谈，并在警示教育会上作出了检查。二是建立党费定期检查机制，由综合办公室每月对上个月党费收缴的准确性、上缴的及时性、记录的完整性进行检查，确保党费收缴准确、及时、规范。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0436-3563110；通信地址：白城市洮北区强大路25号洮北区审计局党办；邮编：137000；电子邮箱：sjdb001@163.com。

                                                        中共白城市洮北区审计局党组

                                                                  2021年12月1日